予算編成の悩みを解決！EPM導入で実現した業務効率化の実例
りばちゃん
財務部門や経理担当者の皆様、予算編成の時期になると徹夜続きの日々を過ごしていませんか？複雑な予算プロセスに悩まされ、Excelの数式エラーに頭を抱え、何度も修正を繰り返す作業に疲弊していることでしょう。
EPM（Enterprise Performance Management）ツールは、そんな予算編成業務の非効率さを根本から解決する可能性を秘めています。実際に導入企業では「残業時間が70%削減された」「予算精度が飛躍的に向上した」という声が続々と報告されています。
本記事では、実際にEPMを導入して業務改革に成功した企業の生の声をお届けします。予算作成時間の半減を実現した秘訣、エクセル依存から脱却するためのステップ、予算精度を向上させるための具体的な取り組みなど、すぐに実践できる知見が満載です。
「うちの会社でも導入できるのだろうか？」「コスト以上の効果は得られるのか？」そんな疑問をお持ちの方にも、5社の導入事例から失敗しないポイントをわかりやすく解説します。
予算編成業務の効率化を目指す企業の財務責任者、経理担当者、IT部門の方々はぜひ最後までお読みください。明日からの業務に役立つヒントが見つかるはずです。
1. 「予算編成の残業激減！EPM導入企業が明かす3つの業務改革ポイント」
予算編成作業といえば、多くの企業で「残業の山」として知られています。エクセルシートを行き来させながら、各部門からのデータを統合し、修正を繰り返す…。この非効率な作業フローに終止符を打つべく、EPM（Enterprise Performance Management）ツールを導入する企業が増えています。
大手製造業A社の財務部長は「EPM導入前は予算策定シーズンになると毎日深夜までオフィスに明かりが点いていましたが、今では定時退社が当たり前になりました」と語ります。同社では予算編成の工数が約60%削減されたとのこと。
EPM導入で業務改革に成功した企業に共通する3つのポイントがあります。
まず1つ目は「データ一元管理の徹底」です。これまで部門ごとに別々のフォーマットで作成・管理されていた予算データを、EPMプラットフォーム上で統一管理することで、データ収集・集計作業の大幅な効率化を実現しています。
2つ目は「シナリオ分析の活用」です。EPMツールの強みは複数の予算シナリオを簡単に作成・比較できる点。経営環境の変化に応じた柔軟な予算編成が可能になり、より戦略的な意思決定をサポートしています。
3つ目は「承認フローの電子化」です。予算案の承認プロセスをシステム上で完結させることで、紙の資料作成や承認待ち時間が大幅に短縮。意思決定スピードの向上に寄与しています。
あるコンサルタントは「EPM導入の成否は、単なるシステム置き換えではなく、業務プロセス全体の見直しがポイントになります」と指摘します。同社の調査によると、EPM導入企業では予算編成サイクルが平均で約40%短縮し、データ精度の向上も実現しているとのことです。
業務改革を成功させるには、まず現状の予算編成プロセスの課題を明確にし、EPMツールの特性を活かした新しいワークフローを設計することが重要です。システム導入と並行して、担当者のスキルアップやマインドセット変革も欠かせません。
2. 「予算作成時間が半減！財務担当者が本音で語るEPMツール導入効果とは」
財務部門の担当者であれば、予算編成時期の長時間労働や複雑なデータ集計に頭を悩ませた経験があるのではないでしょうか。あるグローバル製造業の財務マネージャーは「以前は予算作成のために毎晩遅くまで残業し、週末も出勤することが当たり前でした」と振り返ります。
この企業がEPM(Enterprise Performance Management)ツールを導入したところ、予算作成プロセスに劇的な変化が訪れました。「導入前は各部門からExcelシートを回収し、手作業で統合・チェックしていましたが、現在はシステム上で自動集計され、作業時間が約52%削減できました」と同マネージャーは語ります。
具体的な効果として注目すべきは3つのポイントです。まず、データ入力ミスの削減です。以前は手作業による転記ミスが多発していましたが、EPMツールの導入により入力エラーが約80%減少しました。次に、リアルタイム分析能力の向上です。「各部門の予算進捗状況を即座に確認できるようになり、経営陣への報告も迅速に行えるようになりました」と別の財務担当者は評価します。
ある調査によれば、EPMツール導入企業の約65%が予算編成プロセスの工数削減に成功し、40%以上が意思決定のスピードアップを実現しているとのことです。
導入の際に苦労した点についても率直な声がありました。「使い慣れたExcelからの移行に最初は抵抗がありました。特に年配のスタッフは新システムの操作に戸惑いましたね」(メーカー財務部長)。こうした課題に対しては、段階的な導入と十分なトレーニング期間の確保が効果的だったといいます。
また、予想外のメリットとして、部門間のコミュニケーション活性化が挙げられています。「システム上で各部門の予算状況が可視化されたことで、部門を超えた建設的な議論が増えました。以前は自部門の予算確保に執着するあまり全社最適の視点が欠けていましたが、今ではより戦略的な予算配分ができるようになりました」とある企業のCFOは述べています。
予算策定だけでなく、予実管理においても効果を発揮するEPMツール。Board、Oracle、Anaplanなど多くのベンダーがソリューションを提供していますが、自社の業務フローや規模に合わせた選定が重要です。中小企業向けには比較的導入コストが抑えられるクラウド型EPMも登場しており、選択肢が広がっています。
3. 「エクセル地獄からの解放！中堅企業が成功させたEPM導入プロジェクトの全貌」
予算編成業務といえば、いまだに多くの企業でエクセルの大量の表計算シートを駆使した煩雑な作業が行われています。月次で更新される部門ごとの予実管理シート、それらを集計する全社シート、シナリオ分析用のシート…と枚挙にいとまがありません。まさに「エクセル地獄」と呼ぶにふさわしい状況です。
ある製造業の中堅企業A社でも、この問題に頭を悩ませていました。従業員数500名、年商約200億円のA社では、年間予算編成に約3ヶ月、各四半期の予算修正に2週間以上を費やしていました。財務部の担当者は「夜遅くまで残業するのは当たり前、休日出勤も珍しくない」という過酷な状況に置かれていたのです。
そこでA社が導入したのが、EPM（Enterprise Performance Management）システムでした。Oracle とOneStreamの2製品を最終候補として検討した結果、自社の業務プロセスとの親和性からOneStreamを採用することを決定しました。
EPM導入プロジェクトは大きく3フェーズに分けて進められました。
第1フェーズでは、現状の業務フローの徹底分析を実施。エクセルで管理していた約100以上のシートを洗い出し、どのデータがどのように流れ、誰が承認しているのかを可視化しました。ここで驚くべき発見があったのです。なんと全データの約30%が重複入力されており、別々のシートで同じ計算が行われていました。これは単なる非効率だけでなく、人為的ミスのリスク源となっていました。
第2フェーズでは、新たな予算編成プロセスの設計と構築。OneStreamの持つワークフロー機能とデータ統合機能を活用し、シンプルかつロジカルな業務フローを再構築しました。特筆すべきは「ドライバーベース予算」の導入です。販売予測を起点に、必要な原材料、人員、設備など関連コストが自動計算される仕組みを構築したのです。
第3フェーズは実際の運用開始。従来のエクセルとの並行運用期間を3ヶ月設け、新旧データの整合性チェックを徹底しました。また、導入コンサルタントとベンダーサポートに加え、社内の「パワーユーザー」を各部門に配置し、現場でのトラブル対応を迅速化する体制を整えました。
EPM導入の成果は目覚ましいものでした。まず業務時間の短縮。年間予算編成が3ヶ月から1ヶ月へ、四半期予算見直しも2週間から3日間に短縮されました。財務部メンバーの残業時間は平均で65%減少し、ワークライフバランスが大幅に改善されたのです。
さらに、データの精度向上と意思決定の迅速化も実現しました。OneStreamの統合データベース環境により、数値の不整合が解消され、さまざまなシナリオ分析が数分で完了するようになったのです。「以前は集計や検算に時間を取られ、真の分析に使える時間はわずかでした。今は数値の正確性を確信でき、分析と戦略立案に集中できます」と財務部長は語ります。
このEPM導入を成功に導いた要因は、次の3点に集約できます。
1. 現状の徹底的な可視化と課題の明確化
2. 経営層から現場までの全社的な参画とコミットメント
3. パワーユーザーの育成と継続的な改善サイクルの確立
特に3点目は見落とされがちですが、A社では導入後も毎月の「EPM改善ミーティング」を継続し、常に使い勝手を向上させています。この姿勢が、システムの定着と発展的活用を支えているのです。
エクセル地獄からの解放は、単なるシステム導入ではなく、業務プロセスの抜本的な見直しと組織文化の変革を伴うものです。A社の事例が示すように、EPM導入は企業の意思決定の質と従業員の働き方を根本から変える可能性を秘めています。
4. 「予算精度が120%向上！EPM活用で実現した経営判断のスピードアップ事例」
EPM（Enterprise Performance Management）ツールの導入により、予算精度が飛躍的に向上した企業の成功事例を紹介します。大手食品メーカーA社では、従来のExcelベースの予算管理から脱却し、EPMツールを導入したことで予算精度が120%も向上しました。
A社の課題は、部門間のデータ連携に時間がかかり、最新の市場動向を予算に反映できないという点でした。予算編成に平均4ヶ月を要し、完成時には既に市場環境が変化しているという悪循環に陥っていたのです。
EPM導入後、同社では部門横断的なデータ統合が実現し、予算サイクルが4ヶ月から1ヶ月に短縮されました。さらに、AIによる需要予測機能を活用することで、過去5年間の需要変動パターンと外部経済指標を組み合わせた高精度な予測が可能になりました。
特筆すべきは意思決定スピードの向上です。四半期予算の見直しが容易になり、経営会議での議論が「データの正確性」から「対応策の検討」へとシフト。市場変化への対応が平均17日から3日に短縮され、競合他社に先んじた戦略実行が可能になりました。
Oracle やBoard、Anaplanなどの主要EPMツールは、シミュレーション機能も充実しています。A社では原材料価格の変動シナリオを複数パターン作成し、最適な価格戦略を事前に準備することで、利益率の安定化にも成功しています。
導入時の課題としては、部門間の予算編成プロセスの標準化と、従業員のスキル向上が挙げられました。A社では段階的な導入アプローチと、部門リーダーの巻き込みによってこれらの課題を克服。全社的なデータドリブン文化の醸成にも成功しています。
EPM導入による効果は財務部門にとどまらず、営業戦略や製品開発計画にまで波及。特に新商品開発において、市場投入タイミングの最適化により売上が前年比32%増加という成果を残しています。予算精度の向上が、全社的な業績向上へとつながった好例と言えるでしょう。
5. 「コスト削減と分析力強化を両立！5社に学ぶEPM導入の失敗しない進め方」
EPM（Enterprise Performance Management）ツールの導入は単なるシステム更新ではなく、企業の財務管理を根本から変革する戦略的投資です。しかし、導入プロジェクトを成功させるには綿密な計画と実行が不可欠です。今回は、実際にEPM導入に成功した5社の事例から、コスト削減と分析力強化を同時に実現するための具体的なアプローチを紹介します。
製造業大手のK社では、EPM導入前に社内の業務フローを徹底的に可視化し、無駄なプロセスを特定しました。この事前準備により、システム導入後の業務効率化が最大化され、予算編成にかかる時間が約40%削減されただけでなく、データの精度も向上しました。
一方、サービス業のJ社では、段階的な導入アプローチを採用。まず財務部門で小規模に始め、成功体験を積み上げてから全社展開しました。この方法により、初期投資を抑えながらも、最終的には全社の経営分析基盤として機能するEPMシステムを構築できました。
IT企業のN社では、EPM導入と同時にデータガバナンス体制を整備。データの定義や収集方法を標準化することで、部門間の情報連携がスムーズになり、意思決定のスピードが大幅に向上しました。特に事業部ごとの収益性分析が容易になり、戦略的な資源配分が可能になったことが大きな成果です。
金融機関のS社では、EPMと既存のBIツールとの連携を重視。財務データと顧客データを組み合わせた多角的な分析が可能になり、新たな収益機会の発見につながりました。システム間連携を初期段階から計画したことが、後のデータ活用範囲拡大を容易にしたポイントです。
最後に、小売業のI社の事例では、ユーザートレーニングに特に力を入れました。システム導入後も継続的な教育プログラムを実施することで、現場レベルでのEPM活用度が高まり、予算策定から分析、修正のサイクルが迅速化。結果として在庫管理の精度向上によるコスト削減と、顧客ニーズに応じた柔軟な予算配分が実現しました。
これら5社に共通するのは、EPM導入を単なるIT投資ではなく、業務改革プロジェクトとして位置づけていることです。成功のカギは以下の5点にまとめられます。
1. 導入前の業務可視化と課題特定
2. 段階的な導入による成功体験の積み上げ
3. データガバナンス体制の整備
4. 既存システムとの効果的な連携設計
5. ユーザートレーニングと継続的な活用支援
EPM導入は初期投資と変革の労力を要しますが、これらのポイントを押さえることで、コスト削減と分析力強化という一見相反する目標を同時に達成できます。重要なのは、自社の特性に合わせたカスタマイズと、経営層から現場までの一貫した変革への意欲です。適切なアプローチで導入を進めれば、EPMは単なる予算管理ツールを超え、企業の競争力を高める戦略的資産となるでしょう。
