EPM内製化のステップ：初心者でも始められるローコード活用術
りばちゃん
企業経営において、EPM（Enterprise Performance Management）の重要性が高まっています。しかし、多くの企業ではEPM導入のコストや専門知識の壁に直面しているのが現状です。「EPMは大企業のもの」「専門家がいないと難しい」という思い込みが、ビジネス改革の機会を逃している可能性はありませんか？
実は近年、ローコード開発の進化により、ITに詳しくない経理・財務部門のスタッフでもEPMを内製化できる時代になりました。本記事では、EPM内製化を成功させるための具体的なステップを、初心者にもわかりやすく解説します。予算策定の工数半減に成功した事例や、データ活用が苦手な方でも実践できるロードマップをご紹介します。
コストを抑えながらも効果的なEPMシステムを構築したい方、既存の業務プロセスを改善したい方は、ぜひ最後までお読みください。明日から実践できる具体的な内製化メソッドをお伝えします。
1. 【保存版】EPM内製化の全手順：初心者がつまずかないローコードアプローチ
企業パフォーマンス管理（EPM）の内製化は、多くの企業が直面する課題です。従来ならITスペシャリストに依存するしかなかったこの分野も、ローコード開発の登場により状況が一変しました。本記事では、プログラミング経験がなくても実践できるEPM内製化の全手順を解説します。
EPM内製化の第一歩は、現状分析から始まります。現在どのようなデータ管理が行われているか、どんな課題があるのかを明確にしましょう。Excelでの管理が多い場合は、どのシートがどんな目的で使われているかをリスト化します。この段階でデータの流れや意思決定プロセスの全体像を把握することが重要です。
次に、ローコードツールの選定に移ります。初心者向けとしては、Microsoft Power Platform、Anaplan、Board、Oracle EPM Cloudなどが候補に挙がります。特にPower BIとPower Automate（旧Flow）の組み合わせは学習曲線が緩やかで始めやすいでしょう。無料トライアルを活用して、自社のニーズに合ったツールを見極めることをお勧めします。
ツール選定後は、小規模なパイロットプロジェクトから着手します。例えば月次の部門別予算管理や簡単な予測分析など、範囲を限定したプロジェクトが理想的です。ローコードツールの多くは直感的なドラッグ&ドロップインターフェースを採用しているため、基本的な操作はチュートリアルに沿って数時間で習得できます。
パイロットの成功後、段階的に機能を拡張していきます。データ連携、自動レポート生成、アラート設定など、業務効率化につながる機能から優先的に実装しましょう。この際、ユーザーからのフィードバックを積極的に取り入れることで、実用性の高いシステムに育てていけます。
内製化で多くの企業が直面する壁が、データの整合性確保です。複数のシステムからデータを集約する場合、データクレンジングや変換ルールの設定が必要になります。Power Queryなどのツールを使えば、プログラミングなしでETL（抽出・変換・ロード）プロセスを構築できます。
最後に忘れてはならないのが、ドキュメント作成と教育体制の確立です。操作マニュアルやデータ定義書を整備し、定期的な社内勉強会を実施することで、システムの持続的な運用が可能になります。先進企業では「EPM推進チーム」を社内に設置し、各部門のキーパーソンを巻き込む取り組みも見られます。
EPMの内製化は一朝一夕で完成するものではありませんが、ローコードツールを活用すれば、ITの専門知識がなくても着実に前進できます。重要なのは完璧を求めすぎず、小さな成功を積み重ねる姿勢です。まずは自社の最も痛点となっている領域から取り組み、成功体験を組織全体に広げていきましょう。
2. 経理部門が変わる！EPM内製化で実現した業務効率化の具体例と始め方
経理部門の業務効率化は多くの企業が抱える課題です。月次決算や予算管理に多大な時間を費やし、本来の分析業務に十分なリソースを割けていない状況が続いています。EPM（Enterprise Performance Management）ツールの内製化は、こうした課題を解決する有効な手段です。実際にEPMを内製化した企業ではどのような変化が起きているのでしょうか。
ある製造業の経理部門では、EPMツールを内製化することで月次決算作業が5日から2日に短縮されました。エクセルでの手作業による転記ミスがなくなり、データの信頼性も向上。経営層への報告資料作成も自動化され、より価値の高い分析業務に時間を使えるようになったのです。
EPM内製化の具体的な始め方としては、まず小さな成功体験を積むことが重要です。例えば、単一部門の予算管理プロセスだけを対象に、ローコードツールでワークフローを構築してみましょう。Microsoft Power Platform や Anaplan などのツールは、プログラミング経験がなくても直感的に操作できる設計になっています。
最初のステップとしては以下の3点に集中するとよいでしょう：
1. 現状の業務フローを可視化し、最も工数がかかっている部分を特定する
2. データソースの整理と連携方法を検討する
3. シンプルなダッシュボードを作成し、経営層に見せる価値を示す
ある小売企業では、店舗別の売上予測をPower BIで可視化することから始め、その後予算申請・承認プロセスまで内製化に成功しました。初期投資を抑えながら段階的に拡大していくアプローチが功を奏したのです。
内製化において最も重要なのは、IT部門と経理部門の協力体制です。双方が持つ知見を活かし、「業務を知っている経理担当者自身がツールを改善できる」状態を目指しましょう。日本マイクロソフト社のPower Platform導入事例では、部門間連携の重要性が強調されています。
また、データガバナンスの整備も欠かせません。データの定義や更新ルールを明確にし、全社で統一した運用ができる体制を整えることで、内製化の効果を最大化できます。
EPM内製化は一朝一夕には実現しませんが、ローコードツールの活用で従来より大幅にハードルが下がっています。小さく始めて成功体験を積み重ねることで、経理部門はデータを活用した経営の中核へと変わることができるのです。
3. 予算策定の工数が半減！EPM内製化で成功した企業が選んだローコードツール3選
EPM（Enterprise Performance Management）の内製化に取り組む企業にとって、適切なローコードツールの選定は成功への重要な鍵です。特に予算策定プロセスは多くの企業で膨大な工数を要しますが、ローコードツールの導入により劇的な効率化が可能になります。実際に予算策定の工数を半減させることに成功した企業が選んだツールを見ていきましょう。
第一に注目したいのが「Anaplan」です。日本国内でも大手企業が導入し、予算策定プロセスを効率化しています。Anaplanの強みは直感的なインターフェースとセルベースのモデリング機能で、Excelに慣れた財務担当者でもスムーズに移行できる点です。特に複数部門間の連携が必要な予算策定において、リアルタイムでの変更反映機能が高く評価されています。
次に「Oracle EPM Cloud」も多くの企業で採用されています。大手企業が導入し、予算策定プロセスの標準化と効率化を実現しました。特筆すべきは豊富なテンプレートと業種別ベストプラクティスが組み込まれている点です。ローコードながら高度な予測分析機能も備えており、初期導入の敷居が低いにもかかわらず、成長に合わせた拡張性も兼ね備えています。
最後に急速にシェアを伸ばしているのが「Board」です。国内では成長企業での導入事例が増えています。このツールは特にユーザーフレンドリーなインターフェースに定評があり、ITスキルが高くない財務部門でも短期間で習得できる点が魅力です。シナリオプランニング機能が充実しており、不確実性の高い経営環境下での複数予算案の比較検討が容易に行えます。
これらのローコードツールに共通するのは、専門的なプログラミングスキルがなくても業務部門が主体的に予算モデルを構築・運用できる点です。成功企業の多くは、最初から完璧を目指すのではなく、部分的な導入からスタートし、徐々に適用範囲を広げていく段階的アプローチを採用しています。また、ツール選定時には単なる機能比較だけでなく、自社の業務フローに合った柔軟性があるかどうかを重視することが成功への近道と言えるでしょう。
4. 【図解あり】EPMをローコードで内製化する5ステップ〜経験ゼロからの成功体験〜
EPM（Enterprise Performance Management）の内製化に挑戦したいけれど、専門知識がなくて躊躇している方は多いのではないでしょうか。実は、ローコード開発ツールを活用すれば、プログラミング経験ゼロでもEPMシステムを構築できるのです。ここでは、具体的な5つのステップで、EPMの内製化プロセスを解説します。
【Step 1：業務課題の明確化】
まずは自社の業務課題を明確にしましょう。「予算策定に時間がかかりすぎる」「部門間の数値連携がスムーズでない」など、具体的な課題を洗い出します。この段階で重要なのは、現場の声を丁寧に拾い上げること。例えば、Microsoft PowerAppsなどのローコードツールを使って簡単なアンケートフォームを作成し、各部門の課題を収集するところから始めるのも効果的です。
【Step 2：必要な機能の洗い出しと優先順位付け】
課題が明確になったら、必要な機能を洗い出し、優先順位をつけます。例えば「予算入力フォーム」「実績との差異分析レポート」「部門間連携ダッシュボード」などの機能リストを作成します。この際、Power BIやTableauなどの可視化ツールで現状の業務フローを図解化すると、どの部分をシステム化すべきか一目瞭然になります。
【Step 3：ローコードプラットフォームの選定】
機能が決まったら、適切なローコードプラットフォームを選びます。Microsoft Power Platform、Zoho Creator、Airtableなどが代表的です。選定ポイントは以下の通り：
- 既存システムとの連携のしやすさ
- ユーザーインターフェースのカスタマイズ性
- サポート体制の充実度
- コスト（月額/年額）
例えば、すでにMicrosoft製品を使用している企業であれば、Power Platformが連携しやすく学習コストも抑えられます。
【Step 4：プロトタイプ開発と検証】
選定したプラットフォームで、まずは最小限の機能を持つプロトタイプを開発します。ここがローコード開発の醍醐味です。例えば、Power Appsであれば、ドラッグ&ドロップで画面を作成し、Excel連携機能を追加するだけで、基本的な予算入力フォームが完成します。完成したプロトタイプは、少人数のユーザーグループでテストし、フィードバックを集めましょう。
【Step 5：段階的な機能拡張と全社展開】
プロトタイプの検証が済んだら、徐々に機能を拡張していきます。重要なのは一気に完璧なシステムを目指さないこと。例えば、最初は「予算入力」機能だけで全社展開し、次に「実績比較」機能を追加するといった具合に段階的に進めます。Mendixなどのローコードプラットフォームでは、アジャイル開発の考え方に基づいたプロジェクト管理機能も提供されているので、計画的な機能拡張が可能です。
この5ステップを踏むことで、プログラミング経験がなくても、自社の業務に最適化されたEPMシステムを内製化できます。例えば、ある中堅製造業では、経理部の担当者がPower Platformを活用して予算管理システムを3ヶ月で構築。年間の予算策定時間を40%削減することに成功しました。
ローコード開発の最大のメリットは、業務を熟知した社内メンバーが直接システム開発に携われること。外部ベンダーに依頼する場合の仕様の行き違いや、度重なる修正依頼といった問題を解消できます。また、内製化によって、変化する業務ニーズに迅速に対応できるようになります。
EPMの内製化は、決して専門家だけのものではありません。ローコードツールを活用すれば、ITの専門知識がなくても実現可能です。まずは小さな一歩から始めてみませんか？
5. データ活用が苦手な人でもできる！EPM内製化ロードマップと効果測定のポイント
データ分析やシステム開発に自信がなくても、EPM（Enterprise Performance Management）の内製化は実現可能です。本章では、データ活用が苦手な方でも実践できるEPM内製化のロードマップと、その効果を正しく測定するポイントを解説します。
誰でも取り組めるEPM内製化ロードマップ
EPM内製化を成功させるには、段階的なアプローチが効果的です。以下の4ステップで進めていきましょう。
ステップ1：現状把握と目標設定
まずは現在の業務プロセスとデータ活用状況を可視化します。「月次決算に5日かかっている」「部門間のデータ連携に手作業が多い」など、具体的な課題を洗い出しましょう。その上で「決算業務を2日に短縮する」などの明確な目標を設定します。
ステップ2：小さな成功体験を積む
全社的な展開の前に、特定の部門や業務プロセスで小規模なEPMプロジェクトを実施します。例えば、Excel集計作業をローコードツールで自動化するなど、短期間で効果が出やすい取り組みから始めましょう。Microsoft Power Automate等のツールを使えば、プログラミング知識がなくても業務フローの自動化が可能です。
ステップ3：社内人材の育成
EPMツールの基本操作や簡単なカスタマイズ方法を学ぶ社内勉強会を開催します。外部研修よりも、実際の業務データを使った実践的な内容が効果的です。データ活用が得意な社員をEPMチャンピオンとして任命し、部門横断的な知識共有を促進しましょう。
ステップ4：段階的な展開と改善
成功事例を基に、他部門や関連業務へと展開していきます。この際、ユーザーからのフィードバックを積極的に集め、継続的に改善するサイクルを確立することが重要です。
効果測定のポイント：数値で示す成果
EPM内製化の効果を適切に測定するには、以下のポイントを押さえましょう。
1. 定量的指標の設定
- 業務時間削減率：例えば「月次レポート作成時間が70%削減」
- エラー率の変化：「手入力ミスが95%減少」
- コスト削減効果：「外部委託費が年間500万円削減」
2. 定性的効果の可視化
- 意思決定スピードの向上
- データに基づく議論の活性化
- 従業員満足度の向上
3. 継続的なモニタリング体制
四半期ごとに効果測定会議を開催し、当初設定した目標に対する進捗を確認します。問題点があれば早期に是正策を講じることが重要です。
成功事例：製造業A社の取り組み
製造業のA社では、EPM内製化によって在庫管理と生産計画の最適化を実現しました。データ分析の専門家がいなかったA社ですが、ローコード開発ツールを活用し、以下の成果を上げています：
- 在庫回転率が1.5倍に向上
- 生産計画の作成時間が80%削減
- 納期遅延が60%減少
ポイントは、現場担当者自身がデータ分析ダッシュボードを作成・改善できる環境を整えたことです。
まとめ：小さく始めて大きく育てる
EPM内製化は、専門知識がなくても「小さく始めて大きく育てる」アプローチで成功させることができます。明確なロードマップと効果測定の仕組みを整え、社内人材の育成に力を入れることで、持続可能なデータ活用基盤を構築しましょう。重要なのは完璧を目指すことではなく、継続的な改善サイクルを回し続けることです。
